Визначення потреби в капіталі, необхідному для початку підприємницької діяльності
вересень: 50·1,2 = 60 тис.грн.
жовтень: 50·2,3 = 115 тис.грн.
листопад: 50·2,4 = 120 тис.грн.
грудень: 50·2,5 = 125 тис.грн.
Величина щомісячного прибутку наведена у таблиці 5.4
Таблиця 5.4 Величина щомісячного прибутку
|
місяць |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Прибуток (тис.грн) |
0 |
50 |
55 |
55 |
57 |
60 |
115 |
120 |
125 |
Визначимо потребу в капіталі , віднімаючи прибуток від витрат по даним місяцям:
січень: 291 тис. грн.
лютий: 308 тис. грн.
березень: 349 тис. грн.
квітень: 87 – 0 = 87 тис. грн.
травень: 91,1 – 50 =41,1 тис. грн.
червень: 90,8 – 55 = 35,8 тис. грн.
липень: 93,1 – 55 = 38,1 тис. грн.
серпень: 92 – 57 = 35 тис. грн.
вересень: 96.6 – 60 =36,6 тис. грн.
жовтень: 87,9 – 115 =-27,1 тис. грн.
листопад: 97,5 – 120 = -22,5 тис. грн.
грудень: 97,8 – 125 = -27,2 тис. грн.
Дані потреби в капіталі, наведені в таблиці (5.5)
Таблиця 5.5 Потреби з урахуванням власного капіталу
|
Місяць |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Потреба (тис.грн) |
291 |
308 |
349 |
87 |
41,1 |
35,8 |
38,1 |
35 |
36,6 |
-27,1 |
-22,5 |
-27,2 |
Побудуємо у масштабі графік потреби капіталу у часі.
Рисунок 5.2 — Потреба капіталу у часі
З урахуванням власного капіталу потреби капіталу у часі будуть меншими, оскільки спочатку витрачатиметься власний капітал 1290 тис грн.
cічень: 1000-291=709 тис. грн. (немає потреби в капіталі)
лютий: 1000-308=692 тис. грн. (немає потреби в капіталі)
березень:1000-349=651 тис.грн. (немає потреби в капіталі)
квітень: 1000-87=913 тис. грн. (немає потреби в капіталі)
травень: 1000-41,1=958,9 тис. грн. (немає потреби в капіталі)
червень: 1000-35,8=964,2 тис. грн. (немає потреби в капіталі)
липень: 1000-38,1=961,9 тис. грн. (немає потреби в капіталі)
серпень: 1000-35=965 тис. грн. (немає потреби в капіталі)
вересень: 1000-36,6=963,4 тис. грн. (немає потреби в капіталі)
жовтень: 87,9 – 115 =-27,1 тис. грн.(немає потреби в капіталі)
листопад: 97,5 – 120 = -22,5 тис. грн.(немає потреби в капіталі)
грудень: 97,8 – 125 = -27,2 тис. грн.
Величина стартового капіталу складе:
340+466+566+486.3+373.9+59.93+50.53+41.6+22.33 = 2406.59 тис.грн.
Графік покриття потреби капіталу у часі буде мати наступний вигляд
Рисунок 5.3 — Покриття потреби капіталу у часі
Загальна величина потреби в капіталі, складає:
