Оцінка результатів управління проектом
У цілому, головним результатом управління проектом має бути створення ресторану із відповідним технологічним оснащенням, підготовленим персоналом, наявними дозволами на здійснення статутної діяльності, укладеними договорами на постачання сировини та матеріалів, що забезпечить у подальшому ефективне функціонування цього закладу громадського харчування.
Під час реалізації проекту створення ресторану планується отримувати наступні грошові надходження, пов’язані із основною діяльністю (табл. 3.1).
Таблиця 3.1. План грошових надходжень та витрат за проектом створення ресторану (грн.)
|
Рядок |
1 кв. 2010 р. |
2 кв. 2010 р. |
3 кв. 2010 р. |
4 кв. 2010 р. |
2011 рік |
20012 рік |
|
Валовий обсяг продажу |
294000,03 |
323143,09 |
353468,87 |
385016,31 |
1881401,62 |
2494837,34 |
|
Втрати | ||||||
|
Податки з продаж |
1470,00 |
1615,72 |
1767,34 |
1925,08 |
9407,01 |
12474,19 |
|
Чистий обсяг продажу |
292530,03 |
321527,37 |
351701,52 |
383091,23 |
1871994,62 |
2482363,15 |
|
Матеріали і комплектуючі |
128442,84 |
140920,94 |
153904,10 |
167408,92 |
815726,60 |
1078205,00 |
|
Відрядна зарплата | ||||||
|
Сумарні прямі витрати |
128442,84 |
140920,94 |
153904,10 |
167408,92 |
815726,60 |
1078205,00 |
|
Валовий прибуток |
164087,19 |
180606,43 |
197797,43 |
215682,31 |
1056268,01 |
1404158,15 |
|
Адміністративні витрати |
14207,31 |
14533,34 |
14866,85 |
15208,01 |
64402,99 |
70521,27 |
|
Виробничі витрати |
3022,83 |
3092,20 |
3163,16 |
3235,75 |
13702,76 |
15004,53 |
|
Маркетінгові витрати |
16373,67 |
16749,42 |
17133,78 |
17526,97 |
74223,30 |
81274,52 |
|
Зарплата адміністративного персоналу |
28407,37 |
29059,26 |
29726,11 |
30408,26 |
128773,09 |
141006,54 |
|
Зарплата виробничого персоналу |
40082,76 |
41002,57 |
41943,50 |
42906,01 |
181698,65 |
198960,02 |
|
Зарплата маркетингового персоналу |
9126,54 |
9335,97 |
9550,21 |
9769,37 |
41371,38 |
45301,67 |
|
Сумарні постійні витрати |
111220,48 |
113772,76 |
116383,61 |
119054,37 |
504172,18 |
552068,53 |
|
Амортизація |
10180,00 |
15270,00 |
15270,00 |
15270,00 |
68156,44 |
68799,75 |
|
Сумарні невиробничі витрати |
10180,00 |
15270,00 |
15270,00 |
15270,00 |
68156,44 |
68799,75 |
|
Інші витрати |
22500,00 | |||||
|
Прибуток до виплати податку |
20186,71 |
51563,67 |
66143,82 |
81357,94 |
483939,40 |
783289,86 |
|
Прибуток до оподаткування |
20186,71 |
51563,67 |
66143,82 |
81357,94 |
483939,40 |
783289,86 |
|
Податок на прибуток |
5046,68 |
12890,92 |
16535,95 |
20339,48 |
120984,85 |
195822,47 |
|
Чистий прибуток |
15140,03 |
38672,75 |
49607,86 |
61018,45 |
362954,55 |
587467,40 |
