Аналіз ресурсів підприємства
Стаття "Матеріали" зменшилась на 45,1 тис. грн. або на 8% за рахунок економії матеріальних витрат і раціонального використання матеріалів, а також внаслідок віднесення частини матеріальних затрат на статтю "Капітальний ремонт”, витрати по якій зросли на 601,5 тис. грн. або на 44,3%.
У 2010 році було виконано за рахунок власних коштів значний обсяг робіт по реконструкції та ремонту на Черніївському комплексі очисних споруд, на станції аерації та в інших виробничих підрозділах підприємства, робіт по прокладці, цементації та санації водопроводів, що також вплинуло на ріст статті "Капітальний ремонт”.
Витрати по статті "Електроенергія” у 2010 році в порівнянні з 2009 роком зменшились на 19,5%, хоча в кількісному виразі споживання електроенергії зменшилось на 29,7% (Таблиця 2.11).
Таблиця 2.11 - Витрати електроенергії
|
Показник |
2009 рік |
2010 рік |
Ріст |
Ріст, % |
|
Тис. кВт |
21652,2 |
15222,3 |
-6429,9 |
-29,7 |
|
Тис. грн. (з ПДВ) |
5079,4 |
4090,4 |
-989,0 |
-19,5 |
|
Середньорічна ціна 1 кВт ІІ класу (з ПДВ) |
0,280 |
0,314 |
0,034 |
12,1 |
|
Середньорічна ціна 1 кВт І класу (з ПДВ) |
0,181 |
0, 2044 |
0,0234 |
12,9 |
Так як ціни на електроенергію у 2010 році зросли, то економія електроенергії в грошовому виразі менша, ніж в натуральних показниках.
Якщо порахувати кількість спожитої у 2010 році електроенергії за цінами 2009 року, то економія електроенергії склала би 1436,7 тис. грн. (з ПДВ).
Витрати по статті "Паливо” зросли в порівнянні з минулим роком на 123,1 тис. грн. або на 29,3% за рахунок росту цін на ПММ (Таблиця 2.12).
Таблиця 2.12 - Витрати палива
|
Ціни на ПММ |
Січень 2010 р. |
Грудень 2010 р. |
Ріст, грн. |
% росту |
|
1 л дизпалива, грн. (з ПДВ) |
1,70 |
2,80 |
1,10 |
64,7 |
|
1 л бензину А-76 (з ПДВ) |
1,65 |
2,65 |
1,00 |
60,6 |
|
1 куб. м стиснутого газу (з ПДВ) |
0,78 |
1,02 |
0,24 |
30,8 |
Стаття "Амортизація" у 2010 році в порівнянні з минулим роком зменшилась на 280,1 тис. грн. або на 11,1%. Загальна балансова вартість основних фондів станом на 1 січня 2010 року складала 103171,1 тис. грн., а на 1 січня 2005 року - 107390,2 тис. грн., тобто збільшилась за рік на 4219,1 тис. грн. або на 4,1%. Причина зменшення амортвідрахувань в тому, що в кінці 2009 року було проведено донарахування зносу на залишкову вартість основних фондів І групи (вартістю до 1700 грн.).
Стаття "Інші витрати" зменшилась на 9,6 тис. грн., або на 0,7%.
Витрати по статті "Заробітна плата" за 2010 рік склали 4839,9 тис. грн., і знизились в порівнянні з минулим роком на 323,3 тис. грн. або на 6,3%. Основною причиною є те, що у 2009 році проводились компенсаційні виплати працівникам при реорганізації двох підприємств в сумі 242,0 тис. грн., виплата винагороди за підсумками року 189,2 тис. грн. та виплата премії за додаткові доходи працівникам ВУВГ в розмірі 207,6 тис. грн.
